Preverite napoved objave novih finančnih podatkov za poslovno leto 2025.
Izračun bonitete podjetij in preverba poslovanja izbranega poslovnega partnerja (bonitetna ocena podjetja) v aplikaciji EBONITETE.SI zmanjšujeta številna tveganja poslovanja, še zlasti pa tveganje neplačila, ki pogosto botruje pojavu plačilne nediscipline.
Če vas zanima, zakaj bi preverba bonitete podjetij oziroma proučitev bonitetne ocene le-teh morala biti prvo in najpomembnejše opravilo pri vsakem poslu z novim ali obstoječim poslovnim partnerjem, vas vabimo k branju tega prispevka.
Izračun bonitete podjetja je postopek ocenjevanja finančne stabilnosti in kreditne sposobnosti podjetja. Temelji na analizi bilanc, likvidnosti, plačilnih navad, zadolženosti, tveganj ter drugih poslovnih kazalnikov.
V preteklosti je pandemija koronavirusa je povzročila gospodarsko krizo, ki je zamajala stabilnost poslovanja tudi tistih podjetij, ki se praviloma v letih pred pojavom pandemije niso soočala z večjimi finančnimi težavami.
Vojne po svetu, geopolitična tveganja, monetarna politika, cene energentov, tehnološke inovacije (AI in digitalne valute) idr. vplivajo na vse vidike svetovnega gospodarstva, zaradi česar je pojav plačilne nediscipline še zmeraj visok, pri čemer prednjačita sektorja gradbeništva in trgovine.
Gospodarska kriza pred leti je na splošno otežila sklepanje ter potek novih poslov, saj se marsikatero podjetje, poleg že obstoječih negotovosti, dodatno sooča še s težavami v dobavni verigi (dolgi dobavni roki, pomanjkanje surovin…) in s pomanjkanjem delovne sile.
Bolj kot kadarkoli prej, bi dandanes morala podjetja pri poslovanju s poslovnimi partnerji biti še bolj previdna in nameniti več časa preverbi bonitete poslovnega partnerja.
Mnoga podjetja pri poslovanju z drugimi podjetji ničesar ne prepuščajo naključju, zato se jih vedno več zaveda, da je izračun bonitete podjetij oziroma bonitetna ocena podjetja prvi podatek, ki ga je potrebno preveriti ob vstopu v nov posel z obstoječim ali bodočim poslovnim partnerjem.
Skoraj vsak poslovnež se je kdaj spopadel z dilemo o tem, ali so njegovi poslovni partnerji zanesljivi in ali je z njimi varno poslovati. Pri enostavnih poslih v manjših okoljih se hitreje in lažje razve, če katero od podjetij ne izpolnjuje pogodbenih obveznosti in tudi, če ima slednje težave z dobavo produktov oziroma z zagotavljanjem storitev.
Večja podjetja lahko medtem lažje prikrivajo težave, s katerimi se spopadajo in posledično s tem ogrozijo obstoj svojih poslovnih partnerjev.
Na tem mestu je vredno poudariti pomembnost tega, da imajo vsa podjetja možnost preveriti poslovanje svojih poslovnih partnerjev in da se pri sklepanju novih poslov ne zanašajo zgolj na lastno intuicijo.
S stališča uporabnika je bonitetna ocena poslovnega subjekta prvenstveno merilo, s katerim ta presoja finančno zanesljivost svojih poslovnih partnerjev oziroma njihove bonitete.
Bonitetna ocena podjetja predstavlja zbir večih finančnih in nefinančnih kazalnikov. Omogoča jasen vpogled v poslovanje podjetij in razkriva stopnjo tveganja poslovanja z izbranim podjetjem.
Bonitetna ocena podjetja (boniteta podjetij) nedvoumno in natančno razkriva informacijo o tem, ali je neko podjetje finančno zanesljiv subjekt.
Na podlagi izbranih kazalnikov se določeno podjetje uvršča v specifičen razred tveganosti in s tem pridobi oceno oziroma stopnjo tveganja poslovanja s takšnim podjetjem.
Boniteta je lahko ključen mejnik, zaradi katerega vodstvo podjetja tehta med vstopom v nov posel z obstoječim ali bodočim poslovnim partnerjem in zavrnitvijo posla.
Izračun bonitete podjetij zajema podatke pridobljene iz bilance stanja ter izkaza poslovnega izida, pri čemer bilanca stanja in izkaz poslovnega izida zagotavljata ključne podatke za ocenjevanje tveganja podjetja, kar strokovno poimenujemo bonitetna ocena podjetja. Več o bilanci stanja in izkazu poslovnega izida boste lahko brali v enem izmed sledečih poglavij.
V zadnjih letih naročniki vse pogosteje vključujejo bonitetne pogoje neposredno v razpisne dokumentacije (npr. zahtevana bonitetna ocena vsaj 5 ali več), saj želijo s tem zagotoviti stabilnost izvedbe in preprečiti tveganja, povezana s finančno nezanesljivimi izvajalci.
Priporočljivo branje:
Metodologija uporabljena za izračun bonitete podjetij se razlikuje glede na bonitetno hišo, pri kateri se odločite za izračun bonitete.
Prav tako se razlikuje način, kako je predstavljena bonitetna ocena. Nekatere bonitetne hiše za predstavitev bonitetne ocene uporabljajo črke ali številke, spet druge celo kombinacijo obojega in oznak +/-.
Kot kredibilna bonitetna hiša [Prva bonitetna agencija d.o.o.] uporabljamo lastno metodologijo za izračun bonitete, in sicer je bonitetna ocena po naši metodologiji podana v razponu od 1 do 10, pri čemer 1 velja za najslabšo, 10 pa za najboljšo bonitetno oceno.
Enotna oblika podaje bonitetne ocene za uporabnika predstavlja veliko prednost, saj transparentno prikaže finančni položaj poslovnega partnerja in tudi stopnjo tveganja neplačila pri poslovanju z njim.
Bonitetna ocena družbe Prve bonitetne agencije d.o.o. je smatrana kot sinteza dveh elementov oziroma dveh ocen. Združuje namreč dinamično in statično oceno.
Dinamična ocena zajema podatke o tožbah, blokadah, plačilnih navadah itd., medtem ko statična ocena temelji na bilančnih podatkih.
Podrobneje se statična ocena določi na podlagi posebej izbranih finančnih kazalnikov, katerih vir sta bilanca stanja in izkaz poslovnega izida subjekta. Na podlagi izračuna izbranih kazalnikov se nato subjekt uvrsti v določen razred.
Po drugi strani pa dinamična ocena temelji na dinamičnih, torej hitro spremenljivih kategorijah, ki se ažurno osvežujejo in omogočajo hitro prepoznavanje potencialnih tveganj še preden se negativni trendi pokažejo v bilanci stanja ter izkazu poslovnega izida subjekta.
Na določitev statične ocene vplivajo številni statični oz. finančni dejavniki, pri čemer osnovo predstavlja 5 izbranih finančnih kazalnikov, in sicer:
Kot uvodoma omenjeno, na določitev dinamične ocene vplivajo številni dinamični oz. nefinančni dejavniki, ki se lahko spreminjajo na mesečni oz. celo na dnevni ravni. Najpomembnejši med njimi so definitivno:
[*Nasvet: Konkretno rešitev za izboljšanje denarnega toka podjetja in s tem povezanega izboljšanja plačilnega indeksa le-tega predstavlja storitev faktoring.]
Glede na zakon o računovodstvu (ZR) sta bilanca stanja in izkaz poslovnega izida osnovna in obvezna računovodska izkaza (takšno poimenovanje sta dobila na podlagi navedb v Zakonu o gospodarskih družbah).
Bilanco stanja in izkaz poslovnega izida je vsako podjetje enkrat letno dolžno predložiti Agenciji Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve ali bolje poznana po kratici AJPES.
Natančneje, izkaz poslovnega izida priča o prihodkih in odhodkih v določenem letu. Medtem, ko bilanca stanja priča o tem, kaj je podjetje s poslovanjem ustvarilo oziroma kako se je premoženje spremenilo po letu dni poslovanja.
Bilanca stanja in izkaz poslovnega izida veljata za vir izbranih finančnih kazalnikov, na podlagi katerih se izračuna statični del bonitetne ocene. Hkrati pa sta nepogrešljiv vir podatkov za vsa bonitetna poročila, kar smo omenili v enem izmed predhodnih poglavij.
Bonitete podjetij odražajo kvaliteto poslovanja podjetij. V kolikor se razvije potreba po pregledu celotne slike o poslovanju podjetja, lahko zainteresiran posameznik oziroma podjetje pridobi vse poslovne informacije o izbranem subjektu v obliki izčrpnega bonitetnega poročila, ki ga zanj pripravi specifična bonitetna hiša.
Bonitetno poročilo velja za kredibilen dokument, saj na enem mestu združuje vse poslovne informacije, ki uporabniku pomagajo k lažjemu sprejetju poslovnih odločitev. Bonitetno poročilo kredibilna listina, katerega sestavni in ključen del je tudi bonitetna ocena podjetja.
Bonitetna poročila so na voljo tako za slovenska, kot tudi tuja podjetja. S pomočjo le-teh lahko neko podjetje zanesljivo presoja finančno zanesljivost svojega poslovnega partnerja, še preden se z njim poda v nov posel. Odločitev bo lažja od trenutka, ko bo podjetje preučilo bonitetno poročilo in v njem vključeno bonitetno oceno svojega obstoječega ali bodočega poslovnega partnerja.
Kredibilen izračun bonitete podjetij kontinuirano izvaja aplikacija EBONITETE.SI, in sicer z uporabo lastne metodologije, pri čemer je naloga uporabnika zgolj ta, da aplikacijo redno uporablja.
Kot bonitetna hiša smo razvili najsodobnejšo bonitetno aplikacijo v slovenskem prostoru, s pomočjo katere lahko preverite bonitetno oceno in druge poslovne informacije za vse poslovne subjekte.
Bonitetna aplikacija EBONITETE.SI razkriva podatke o lastništvu in lastniških povezavah, ki segajo vse do ravni fizične osebe, o zadolžitvenem potencialu in bonitetni oceni podjetja ter številne druge pomembne podatke, ki nudijo odgovore na vprašanja v povezavi z uspešnostjo, zadolženostjo ter plačilno sposobnostjo novega ali obstoječega poslovnega partnerja.
Podatki v aplikaciji se posodabljajo dnevno, saj je ažurnost bonitetne ocene vedno na prvem mestu. Aplikacija uporabnikom v vsakem trenutku omogoča preverjanje bonitete obstoječih in bodočih poslovnih partnerjev, in sicer na enem mestu, kar je v dobi digitalizacije še toliko bolj pomembno.
Ključna prednost bonitetne aplikacije je zagotovo ta, da omogoča monitoring podjetij. To pomeni, da uporabnike v sklopu dnevnega informatorja avtomatsko (na e-naslov) obvešča v vseh spremembah na ravni poslovanja njihovih partnerjev.
Poleg tega, da naša bonitetna hiša skrbi za verodostojnost podatkov, predstavljenih v aplikaciji EBONITETE.SI, izdaja tudi mednarodno priznan Certifikat finančne zanesljivosti. V zapisu Kaj je in kakšni so pogoji za Certifikat finančne zanesljivosti, preverite, kako omenjen certifikat med drugim pripomore tudi k dvigu ugleda podjetij.
V kolikor se podajate v posel s podjetjem s “slabšo” bonitetno oceno (npr. bonitetna ocena 1), se stopnja tveganja za neplačilo drastično poviša in je poslovanje s takšnim podjetjem zelo tvegano, še posebej, ker obstaja možnost nastopa dogodka insolventnosti subjekta.
Na tem mestu izpostavljamo neizpodbitno dejstvo; tveganje poslovanja je prisotno prav v vsakem podjetju in se mu ni mogoče v celoti izogniti. Več o poslovnih tveganjih si lahko preberete v prispevku Upravljanje s tveganji [obvladovanje tveganj].
Podjetja tvegajo z vsakim novim poslom, a se s preverbo bonitete (ocene tveganja) lahko dodatno “zavarujejo” na način, da s pomočjo pridobljenih podatkov ocenijo tveganje s posameznim podjetjem. V kolikor podjetje oceni, da je tveganje poslovanja s podjetjem preveliko, se lahko dodatno zavaruje s storitvijo “zavarovanje terjatev”.
Zavarovanje terjatev predstavlja finančno storitev, ki jo z veliko mero profesionalnosti in natančnosti izvaja naša sestrska družba Prva finančna agencija.
Zavarovanje terjatev pomeni, da so terjatve do kupcev v tujini zavarovane pred tveganjem neplačila s strani kupca. Zavarovanje terjatev zagotavlja, da je poplačilo terjatev izvedeno tudi v primeru, če kupec obveznosti ne poravna, prav tako pa zavarovanje terjatev pomeni, da do poplačila terjatev pride tudi v primeru dogodka insolventnosti kupca.
Izračun bonitete podjetij ni zgolj formalnost, temveč postaja temeljno orodje za zmanjševanje poslovnih tveganj in bolj informirano odločanje ob vstopu v nove posle ali sodelovanja s poslovnimi partnerji.
Bonitetna ocena podjetja predstavlja celovit vpogled v finančno zdravje in kreditno sposobnost subjekta, saj združuje tako finančne kazalnike iz bilanc in izkazov poslovnega izida kot tudi dinamične podatke o plačilnih navadah, morebitnih tožbah, blokadah TRR in drugih ključnih tveganjih.
Takšna ocena torej ne kaže le zgodovinskega poslovanja, temveč tudi potencialne prihodnje težave, ki lahko vplivajo na likvidnost in zanesljivost partnerja.
Z naraščajočimi negotovostmi v gospodarstvu in kompleksnimi poslovnimi verigami je preverba bonitete postala nujen korak pri vsakem poslovnem dogovoru, pri čemer ne gre le za zaščito pred neplačili, ampak tudi za ohranjanje stabilnosti in rasti lastnega podjetja.
Uporaba kredibilnih bonitetnih storitev, kot jih nudi aplikacija EBONITETE.SI, podjetjem omogoča hitrejši dostop do pomembnih informacij in bolj premišljeno upravljanje tveganj, kar je ključno za uspešno in varno poslovanje v sodobnem poslovnem okolju.
Izračun bonitete podjetij je postopek, s katerim se oceni finančna stabilnost in kreditna sposobnost podjetja. Pri tem se upoštevajo tako finančni kazalniki iz bilanc in izkazov poslovnega izida kot tudi dinamični podatki, kot so plačilne navade, morebitne blokade TRR, tožbe ali druga tveganja. Namen izračuna je podjetjem omogočiti pregled nad zanesljivostjo poslovnega partnerja ter zmanjšati tveganje neplačil in finančnih težav v poslovanju.
V naši aplikaciji EBONITETE.SI se bonitetne ocene gibajo od 1 do 10 pri čemer številka 1 pomeni, da gre za subjekt z izredno visokim tveganjem neplačila, številka 10 pa kaže na odličen gospodarski subjekt z minimalno ali praktično ničelno stopnjo tveganja neplačila. Skupna bonitetna ocena je sinteza »statične ocene«, »dinamične ocene« ter ustrezno ovrednotenega morebitnega nastopa določenih dejstev, ki posredno ali neposredno vplivajo ali kažejo na finančni položaj subjekta.
Seveda. Na voljo vam je brezplačen preizkus, da spoznate vse razsežnosti funkcionalnosti bonitetne aplikacije EBONITETE.SI. Te funkcionalnosti lahko testirate na osmih v naprej izbranih subjektih, za katere menimo, da odlično prikazujejo vse podatke, ki jih boste tekom preizkusa različnih funkcionalnosti tudi potrebovali. Brezplačen preizkus je aktiven do deset dni od prve aktivacije.
Priporočljivo branje:
Da, v aplikaciji lahko nastavite obveščanje o spremembah pri izbranih subjektih. Tako ste vedno na tekočem, če pride do pomembnih poslovnih sprememb pri subjektih, ki jih spremljate v vašem portfelju, saj vas o tem obvestimo preko dnevnega informatorja.
Priporočljivo branje:
Izračun plačilnega indeksa temelji na podlagi zbranih računov iz naše interne podatkovne baze za zadnjih 12 mesecev. Plačilni indeks je le približek plačilne discipline subjekta glede na podatke, ki so v podatkovni bazi, saj zajemajo samo nam dostopne in posredovane plačilne navade in ne zajemajo vseh plačil računov, ki so bili izstavljeni subjektu.
Plačilni indeks je možno korigirati – za več informacij se obrnite na oddelek podpore uporabnikom: 08 200 38 80 ali podpora@ebonitete.si
Plačilni indeks prikazuje, kako redno podjetje poravnava svoje obveznosti, medtem ko bonitetna ocena celostno ocenjuje finančno stabilnost podjetja. Obe vrednosti skupaj s končno oceno tveganja dajeta celovit vpogled v poslovno zanesljivost podjetja.
Uporabljamo uradne vire, kot so AJPES, Poslovni register RS, FURS, GURS, Banka Slovenije, Vrhovno sodišče RS, Urad RS za preprečevanje pranja denarja, ERAR, SEOnet ter druge. Dodatno imamo tudi lastne analitične modele in zgodovinske baze podatkov za natančnejšo oceno poslovanja podjetij.
V kolikor niste našli odgovora na vprašanje, nam to sporočite.
Prva bonitetna agencija, družba za oceno in izdelavo bonitetnih informacij, d.o.o.
Sedež podjetja: Tehnološki park 24, 1000 Ljubljana
Podružnica Limbuš: Limbuška cesta 2, 2341 Limbuš
Aplikacija EBONITETE.SI prikazuje podatke iz virov, ki so javno dostopni!
© Prva bonitetna agencija d.o.o., 2026.
Vse pravice pridržane. ISSN 2536-2712
